Големина на текста:
КУРСОВА РАБОТА
ТЕМА: „Приложимост на метода на собствения капитал за
разкриване на изпиране на пари в Република България“
Изготвил:
Проверил:
София 2015
„Прането на пари” може да се определи като действия,
извършени за укриване или прикриване произхода на придобити
чрез престъпление печалби и техния собственик с цел участие в
легална икономика.То е ключов момент във функционирането на
сивата икономика. Прането на пари се състои в преобразуване или
прехвърляне на имущество със знанието, че то е придобито чрез
престъпление, с цел укриване или прикриване на негозвия
незакконен произход или подпомагане на лице.
В българското законодателство престъплението "пране на
пари" е предвидено в чл.253:
„Чл. 253. (1)Който извърши финансова операция или сделка с
имущество, или прикрива произхода, местонахождението,
движението или действителните права върху имущество, за което
знае или предполага, че е придобито чрез престъпление или друго
общественоопасно деяние, се наказва за изпиране на пари с
лишаване от свобода от една до шест години и глоба от три хиляди
до пет хиляди лева.
(2) Наказанието по ал. 1 се налага и на този, който придобие,
получи, държи, използва, преобразува или спомогне по какъвто и да
е начин за преобразуването на имущество, за което знае или
предполага към момента на получаването му, че е придобито чрез
престъпление или друго общественоопасно деяние.
(3) Наказанието е лишаване от свобода от една до осем години
и глоба от пет до двадесет хиляди лева.“
Изпирането на пари включва и оказването на съдействие за
инвестиране, укриване или преобразуване на преките или непреки
продукти на тежко или по-леко престъпление.
В редица правни и регулаторни системи, терминът
„пране на пари“ се обединява с други форми на финансови
престъпления, като в някои случаи се ползва в по-широк смисъл и
включва злоупотреба с финансовата система (при което измамата с
пране на пари включва ценни книжа, обмен на цифрова валута,
кредитни карти и смяна на традиционна валута) с цел финансиране
на тероризъм, укриване на данъци или избягване на международни
санкции.
Формата и видът на вината са прекия умисъл. Деецът трябва
да съзнава че вещта е придобита от престъпна дейност,но
наказуемостта не се изключва дори ако не знае,че вещта е
придобита от престъпление. Достатъчно е лицето да предполага,че
тя може би е придобита от престъпление.
Наказателноотговорно е и лицето което придобие, получи,
държи, използва, преобразува или спомогне по какъвто и да е начин
за преобразуването на имущество, за което знае или предполага към
момента на получаването му, че е придобито чрез престъпление или
друго общественоопасно деяние. Приготовлението и сдружаването
като форма на приготовлението също се считат за наказуеми, както
и подбудителството. Необходима е борбата срещу изпирането на
пари поради редица причини:
1/целта на голям брой престъпления е получаването на печалба
от физическото лице или от групата, извършваща съответното
деяние. Изпирането на пари представлява обработка на сумите,
получени чрез престъпления, с цел прикриване на незаконния им
произход. Процесът има важно значение, тъй като позволява на
престъпника да се ползва от “печалбите” си, без това да създава
опасност за източника, като в същото време се създава впечатление
за законност;

Това е само предварителен преглед

За да разгледате всички страници от този документ натиснете тук.

Приложимост на метода на собствения капитал за разкриване на изпиране на пари в Република България

курсова работа на тема метода на собствения капитал при разкриване на прането на пари...
Изпратен от:
teodora.vrabevska
на 2015-10-15
Добавен в:
Курсови работи
по Криминология
Статистика:
11 сваляния
виж още
Материалът се намира в следните категории:
Курсови работи по Криминология от София за Студенти в Академия на МВР от факултет Факултет полиция специалност ППООР бакалавър несваляни с 7 - 10 страници Други
 
 

Приложимост на метода на собствения капитал за разкриване на изпиране на пари в Република България

Материал № 1197724, от 15 окт 2015
Свален: 11 пъти
Прегледан: 12 пъти
Предмет: Криминология, Право
Тип: Курсова работа
Брой страници: 7
Брой думи: 1,082
Брой символи: 6,910

Потърси помощ за своята домашна:

Имаш домашна за "Приложимост на метода на собствения капитал за  ..."?
Намери бързо решение, с помощтта на потребители на Pomagalo.com:

Последно видяха материала